Crypto en Belastingen: Hoe Wordt Crypto belast in België?

Hoeveel belastingen betaal ik op Crypto? Wordt Crypto belast in België?
Crypto-investeringen winnen steeds meer terrein in België, en veel Belgen kiezen ervoor om cryptomunten te verhandelen via platforms zoals Bitvavo. Maar hoe zit het nu precies met de belastingen in België? Moet je belasting betalen over de winst die je maakt met het kopen en verkopen, en zo ja, hoeveel? In deze blog leggen we je alles uit over de belastingaangifte voor je investeringen, zodat je op de hoogte bent van de Belgische belastingregels en je fiscale verplichtingen correct kunt nakomen.

Hoe Worden Cryptocurrencies Belast in België?

In België wordt de belastingheffing op cryptocurrencies afhankelijk van het soort investering en je activiteiten. Er is echter geen specifieke belastingwetgeving hiervoor, waardoor de belastingdienst in België (de FOD Financiën) het vaak als een financieel bezit beschouwt. Hieronder leggen we uit hoe het belastingregime werkt.

1. Belasting op Winst uit Crypto Trading (Speculatie)

Als je verhandelt met het doel om winst te maken door in te spelen op prijsbewegingen, wordt dit in België beschouwd als “speculatie”. Dit betekent dat je winst belast wordt als “diverse inkomsten” in je belastingaangifte.

• Winstbelasting op Speculatieve Transacties: Als je hebt gekocht en weer verkocht binnen een kort tijdsbestek (meestal minder dan 1 jaar), wordt de winst beschouwd als belastbare speculatieve winst. Dit betekent dat de winst die je hebt behaald bij de verkoop belast wordt tegen het belastingtarief van je inkomstenbelasting, dat afhankelijk is van je totale inkomen.
• Hoe wordt je winst berekend?: De belastingdienst kijkt naar de koersverschillen tussen je aankoop- en verkoopprijs van de munten, en de winst wordt als een gewone speculatieve winst belast. Dit kan variëren van 25% tot 50%, afhankelijk van je inkomen.

2. Belastingen op Crypto als Vermogen (Niet-Speculatief)

Als je de coins vasthoudt met de bedoeling het voor lange termijn te bewaren (bijvoorbeeld als een investering voor de toekomst), wordt dit door de belastingdienst in België beschouwd als “beleggingen”. In dit geval wordt de waarde van je munten als vermogen belast in plaats van op basis van speculatie.

• Vermogensbelasting: In België wordt in dit geval belast onder de zogenaamde “roerende inkomsten”, maar de munten zelf wordt niet belast als een eigen vermogen. Wel geldt er een belasting op winsten als je bijvoorbeeld crypto verkoopt en je rendement boven een bepaalde drempel uitkomt.

3. Crypto en Belastingen voor Professionele Handelaars

Als je handel in coins doet als professionele activiteit, bijvoorbeeld als fulltime trader, kan dit beschouwd worden als beroepsinkomen. In dat geval wordt de winst die je maakt als beroepsinkomen belast, wat betekent dat je wordt belast tegen de reguliere inkomstenbelastingen die ook gelden voor andere professionele activiteiten.

• Beroepsinkomen en verhandelen: Als je regelmatig coins verhandelt en hier je inkomen mee genereert, moet je je inkomsten aangeven als beroepsinkomsten. Dit kan leiden tot een belastingtarief dat varieert tussen 25% en 50% afhankelijk van je inkomen.

Wat Moet Je Aangeven bij de Belgische Belastingdienst?

Als Belgisch belastingplichtige moet je je activiteiten en vermogen correct aangeven in je belastingaangifte. Dit is wat je moet weten:

1. Vermogen en Winst

Net als in andere landen, moet je de waarde van je investering op 1 januari van het belastingjaar aangeven. De FOD Financiën gebruikt deze waarde als basis voor je belastingaangifte.

• Vermogen op 1 januari: Je moet de waarde van je vermogen op 1 januari opgeven. Dit geldt voor alle coins die je bezit, zoals Bitcoin, Ethereum, en andere altcoins.
• Winst of Verlies: Als je coins hebt verkocht, moet je de winst of het verlies dat je hebt behaald aangeven. Als je winst hebt behaald door verkoop, wordt deze winst belast als diverse inkomsten (speculatie).

2. Documentatie van Transacties

Het is belangrijk om een gedetailleerd overzicht van je coin-transacties bij te houden. Dit omvat het kopen, verkopen en omruilen van cryptocurrencies. De FOD Financiën kan deze documenten opvragen om te controleren of je je belastingaangifte correct hebt ingevuld. Gelukkig biedt Bitvavo de mogelijkheid om je transactiegeschiedenis gemakkelijk te downloaden, wat je helpt om je belastingen nauwkeurig te berekenen.

3. Hulp bij de Belastingaangifte

De belastingaangifte voor crypto kan complex zijn, dus het kan handig zijn om gebruik te maken van online tools die je helpen met het berekenen van de waarde van je crypto en het indienen van de juiste informatie bij de FOD Financiën. Er zijn ook belastingadviseurs die gespecialiseerd zijn in cryptocurrencies en je kunnen helpen om je belastingaangifte correct in te vullen.

Wat Zijn de Belangrijkste Belastingsvoordelen en Risico’s voor Crypto-Investeringen in België?

Voordelen van Crypto voor je Belastingen

1. Geen Belasting op Langetermijnwinst: Als je coins langer dan 1 jaar vasthoudt, wordt het niet belast als speculatieve winst. Dit kan gunstig zijn voor langetermijnbeleggers die hun crypto als investering beschouwen.
2. Geen Vermogensbelasting (voor Privégebruik): In België betaal je geen vermogensbelasting over je coins-activa als je geen speculatie uitvoert en de crypto voor langere tijd aanhoudt.

Risico’s van Crypto voor je Belastingen

1. Speculatieve Belastingen: Als je actief verhandelt en winst maakt, zal de belastingdienst de winst beschouwen als speculatie en belasten tegen hogere belastingtarieven.
2. Complexiteit van de Belastingwetgeving: De belastingregels voor cryptomunten kunnen verwarrend zijn, vooral voor mensen die niet dagelijks handelen in cryptomunten. Fouten in je belastingaangifte kunnen leiden tot boetes.

Mijn Conclusie: Zorg voor Een Correcte Belastingaangifte in België

Als je verhandelt of investeert via Bitvavo in België, is het belangrijk om je belastingverplichtingen goed te begrijpen en je winst correct aan te geven bij de FOD Financiën. De belastingregels voor kunnen complex zijn, maar met de juiste kennis kun je ervoor zorgen dat je geen fouten maakt bij je belastingaangifte. Vergeet niet dat het als vermogen wordt belast, maar dat winst uit speculatieve handel belast wordt als diverse inkomsten.

Als je twijfels hebt over je belastingaangifte of hulp nodig hebt bij het berekenen van je winst, overweeg dan om een belastingadviseur in te schakelen of gebruik te maken van tools die speciaal ontworpen zijn voor belastingrapportages.

Heb je vragen over belastingen in België? Neem contact op met een belastingadviseur of lees meer over belastingen op Belgische belastingwebsites.

Disclaimer: Ik ben geen financieel adviseur, doe altijd je eigen onderzoek of vraag hulp van een deskundige. Deze blog is gemaakt als informatiebron voor andere mensen die met vragen zitten over dit onderwerp. Deze blog bevat gesponsorde links zodat ik eventueel een kleine vergoeding kan ontvangen voor mijn blogs